B2B电子支付通常比个体消费者支付更加庞大和复杂。支付金额一般都成千上万，涉及多种购买和支付方式、多种装运方式，并且容易产生汇兑风险。为了解决这些问题，企业需要投入更多的精力。简易电子账单或者EBPP(即“电子账单处理及支付”)系统不够精确和安全。这一节我们将探讨EBPP的过程。

B2B支付在财务供应链中的运用

完整的财务活动应该包括采购、合同管理、履行、融资、保险、信用评级、装运确认、对盘、支付授权、汇款协调和全面的会计分类账，B2B支付只是其中的一部分。与商品供应链不同，大部分企业的财务管理仍然具有效率低下的特征。其原因主要有以下几点：

• 严格的安保需求；

• 传送纸质文件需要一定的时间；

• 供应链各环节不协调导致的效率低下；

• 太多人为失误引起的争论；

• 文档的校对修改3

• 在途货物及公司现金流缺乏透明度。

这此低效率在依然采用纸质方式付款的应收和应付账款过程中更为明显。

B2B支付方式变化的速度并不快。大多数B2B支付方式仍然使用支票，因为电子支付还有许多障碍。但是,有明显的迹象表明许多企业已经开始使用B2B电子支付了。例如，根据NACHA统计，2013年通过ACH网络实现的B2B交易额比上一年增加了4%,达到220亿美元。这一增长率还在持续（请浏览nacha.rg/news/ach-volume-grows-nearly-22-billion-payments-2013）。

企业发票的出具及支付

公司向另外一家企业利用网络出具发票并支付的过程称为电子发票出具及支付（electronicinvoicepresentmentandpayment,EIPP）。对很多公司来说，发票的出具及支付需要支付昂贵的费用且耗费大量时间。这意味着数百万用于B2B支付的资金处于“在途”状态，降低了收款方资金的流动性,并增加了为填补在途资金而借款的总额。同时，手工制作的账单和汇款过程容易产生错误.从而引起争论，导致支付无法正常进行。而电子系统的成本较低，传输更快。由于绝大多数企业每年都要处理成千上万的发票和支付.只要能够减少时间、成本和错误，就能为企业节约上百万资金。所以提高资金流动性、提高客户服务和数据质量、减少处理成本是促使企业使用EIPP的主要原因。

EIPP模式

EIPP是有关发票出具和支付的自动化工作流程。类似于电子账单处理及支付系统（EBPP）,EIPP也有三种模型：卖方主导型、买方主导型和集运商型。

卖方主导型。这种方式是一个卖方对多个买方出具发票，买方在卖方网站的EIPP程序中注册-卖方系统会生成发票并通知相应的已准备查看发票的买方，买方登录卖方网站审查发票。买方可能会对发票的支付进行授权，或者提出一些质疑。一旦支付被授权并确认，卖方的账户就贷入。

买方主导型。在这个模型里，有一个买方对多个卖方。卖方在买方网站的EIPP程序中注册，卖方制作发票并邮寄到买方的EIPP系统。一旦发票寄出，将会通知买方的管理员。买方系统对发票进行审查并批准或拒绝发票。一旦发票被批准，买方的金融机构将处理授权支付。沃尔玛等公司适合采用买方主导型EIPP。

集运商型。集运商相当于多对多模式的中间人。集运商作为第三方通常不仅提供EIPP,还提供其他金融服务（如保险、委付等）。在这个模式中，卖方和买方在集运商的EIPP系统中注册。卖方制作发票并邮寄到EIPP系统，集运商通知相应的买方发票已经准备好。买方审核发票。一旦买方确认了发票的支付，集运商将执行支付。

集运商模式减少了EIPP系统实施中遇到的种种麻烦。这种模式在那些大量买者依赖于相同供应商的行业中已经占有一席之地。GXS贸易网（gxs.com）作为。penText名下的结算网络，是一个联系着成千上万的供应商和购买者的第三方集运商。2013年，GXS贸易网支撑着20多个国家4万多客户的在线贸易。这些网络满足了供应商和采购商之间点对点的需求，发挥着管理层任务自动化操作的功能。最后，GXS完善并整合了供应商和买家现有的购买及采购系统。此外，“X支付-(paymode-x.com)为涉及电子发票出具及支付的跨国支付提供了结算网络。PAY.ON(payon.com)和Syncada(usbpayment.com/syncada)作为美国银行支付集团的部门也提供了跨国支付网络。SageExchange(sageexchange,com)为小企业接受多地区信用卡、借记卡支付提供移动支付端(请浏览na.sage,com)。

EIPP

很多在线工具都可以进行EIPP系统支付。不同工具之间成本、速度、可审核性、可接入性和控制都不尽相同。支付工具的选择取决于买卖双方的需求。以下为一些常用的B2B支付工具。

自动清算中心网络。自动清算中心网络(ACHNetwork)和电子支票处理基础网络是一样的(参见10.5节，信息安全模型和防御策略)，差别就是自动清算中心网络根据汇款附加信息的不同.有三种B2B支付方式。汇款信息可以让买方或卖方查验发票或付款的详细信息。B2B交易的三种ACH标准支付方式分别是：(1)现金集中与支付方式(CashConcentrationandDisbursement,CCD),常用于单一支付的简单方式，这种支付方式没有附加汇款信息，通常由买方把钱支付到卖方账户；(2)现金集中与支付加附录方式(CashConcentrationandDisbursementwilhAddenda,CCD+).这种支付方式在CCD支付方式的基础上附加少量的汇款数据信息；(3)合作贸易交换方式(CorporateTradeExchange,CTX),这种方式可以附加大量的汇款数据信息，常用于进行多笔支付。

自动清算中心网络并不需要特别的硬件，其进行ACH交易的软件成本取决于CTX交易的处理量。除了硬件和软件成本，买方和卖方的财务机构还要收取ACH交易的处理费用。

采购卡。虽然信用卡是B2C支付的首选工具，但在B2B市场中情况则完全不同。在B2B市场中，主要的信用卡发行公司和协会都鼓励企业和政府机构利用采购卡代替发票进行重复的小额交易。采购卡(purchasingcard,p-card)是面向企业员工发行的一种特殊支付卡，这种卡仅用于采购一些非预期的一定额度以下的(通常为1000〜2000美元)材料和服务(如文具、办公用品、计算机用品)。公司的大部分支付通常都是针对这种采购，但其所占的支出比例并不大。采购卡和其他各种形式的收费卡一样都可以用于在线支付和离线支付。采购卡和信用卡之间的主要差别是前者并不是一种循环使用的账户，也就是说它在每个月都要进行全额支付，通常要在账单期结束后的5天之内支付(请浏览purchsinginsight.com/resources/what-is/what-is-a-purchasing-card)。

采购卡可以帮助一个企业或政府机构把多个持卡人的采购集中到单个账户，因此只要通过EDI、EFT或电子支票支付单张发票就可以了。这有益于把采购部门从日常采购活动以及大量单独的发票对账中解放出来。使用发票之后，账户处理起来更加便捷，企业或机构也可以获得付款折扣。发票还使得企业或机构可以更加容易地分析持卡者的采购行为。此外，支付限额的设置可以有效地控制计划外的采购。有些估算表明，使用采购卡可以使交易成本降低50%〜90%(请浏览napcp.org)。

美国联邦资金转账系统。在所有在线B2B支付方式中，美国联邦资金转账系统(frbser-vices,org/fedwire/in-dex.html)的使用频率仅次于ACH,名列第2位。美国联邦资金转账系统也称为“电汇”，是美联储的资金转账系统。这种支付方式主要用于紧要的大额支付。房地产交易、证券交易和贷款偿还等都是使用美国联邦资金转账系统的主要领域。所有美国联邦资金转账系统的支付都是立即生效且不可逆的(请浏览federalreserve.gov/payment-systems/fedfunds_about.htm)。

国际支付

跨境支付，不论是B2C还是B2B,由于具体国家条例、进出口规定、国际洗钱管控而更具复杂性。之前的几种方法都可用于国际支付g另一种常见的方式是信用证。

信用证国际支付

需要进行全球性B2B交易时常使用信用证。信用证（letterofcredit,L/C）也称为跟单信用证，由一方银行代表买方（进口方）向另一方银行（通常位于另一个国家）开具，保证卖方（出口方）提供的相关单证符合信用证的要求后，就可以按时获得足额的支付款。信用证支付涉及很多步骤.在线进行比离线进行要快捷很多。

信用证对于卖方最大的好处就是可以降低风险.即由银行提供买方信用保证。那些政治或金融不稳定的国家的买方开出的信用证经过卖方所在国银行保兑之后可以进一步降低风险。降低风险同样有利于买方谈判争取更低的价格。

数字流公司国际支付

数字流公司（digitalriver.com）与子午线全球服务公司（meridianglobalservices.us,一家为企业提供国际增值税、旅行费用合规性咨询服务的公司）合作，提供综合性支付服务。该组合服务为买方提供地区首选付款方式。它们为在线商户在180多个国际支付和地区支付选择中提供约170种交易方式。中小企业中若没有专门从事国际支付的人员，这项服务对它们来说就特别有用。

再一次了解： B2B电子支付以及国际电子支付